Page 454 - Annual Report 2022 - PLN Indonesia Power

Powering Sustainable
and Prosperous Future

Audit Internal
Internal Audit

Audit Operasional Subsidiaries
Operational Audit at Subsidiaries
Laporan Hasil Audit
Anak Perusahaan Audit Result Report
No.
Subsidiary Nomor Tanggal
Number Date
Semester II Tahun 2022 Semester II of 2022
1 PT Artha Daya Coalindo (ADC) 22/LHA-PT ADC/AP/2022 26 Agustus 2022 August 26, 2022

2. Audit atas Implementasi ICoFR 2. Audit of ICoFR Implementation
Pada tahun 2022, Satuan Internal Audit juga telah melakukan In 2022, the Internal Audit Unit also audited the effectiveness
audit terhadap efektivitas pengendalian internal atas laporan of internal control over financial reporting (ICoFR) according to
keuangan (Internal Control over Financial Reporting/ICoFR) the established policies. This was conducted to ensure optimum
berdasarkan kebijakan yang ditetapkan. Audit ini dilakukan untuk ICoFR implementation in the Company under effective internal
menilai apakah implementasi ICoFR di Perusahaan telah dilakukan control.
secara optimal dengan pengawasan internal yang efektif.

3. Kegiatan Konsultasi dan Kepatuhan 3. Consulting and Compliance Activities
Satuan Internal Audit telah melaksanakan beberapa kegiatan The Internal Audit Unit performs consulting and compliance
konsultasi dan kepatuhan sesuai permintaan user. Selama tahun activities upon request from users. In 2022, it had carried
2022, Satuan Internal Audit telah melaksanakan kegiatan konsultasi out 98 consulting activities, comprising 14 consulting and
sebanyak 98 kegiatan konsultasi yang terdiri dari 14 kegiatan compliance activities at the Head Office and 80 consulting and
konsultasi di Kantor Pusat dan 80 kegiatan konsultasi di Unit. Dalam compliance activities at Units. In terms of compliance, in 2022,
aspek kepatuhan, pada tahun 2022 Satuan Internal Audit juga the Unit also conducted activities or review of compliance on
melakukan kegiatan atau tinjauan kepatuhan terhadap pelaksanaan the Whistleblowing System (WBS), Gratification Control, and
Whistleblowing System (WBS) di Perusahaan, pengendalian Anti-Bribery Management System within the Company, as well
gratifikasi, tinjauan terhadap Sistem Manajemen Anti Penyuapan as supervising internal fraudulent activities by the Company's
(SMAP) di Perusahaan serta pengawasan terhadap penyimpangan employees.
internal yang mungkin dilakukan oleh pegawai di Perusahaan.
Pengawasan ini dilakukan untuk mencegah dan menghindari This was carried out to prevent and avoid unlawful acts or frauds
tindakan penyimpangan atau kecurangan di lingkungan in the Company. Throughout 2022, the supervision verified that
Perusahaan. Berdasarkan pengawasan yang telah dilakukan, there were no frauds committed by the Company’s employees.
selama tahun 2022 tidak terdapat penyimpangan yang bersifat
kecurangan (fraud) yang dilakukan oleh Pegawai Perusahaan.

Satuan Internal Audit khususnya Group Compliance and The Internal Audit Unit, specifically Group Compliance and
Consultation juga terlibat dalam penyusunan Fraud Risk Consultation, is also involved in the preparation of Fraud Risk
Assessment (FRA) Proses Bisnis Korporat dan melakukan Assessment (FRA) on the Corporate Business Processes. The Unit
pendampingan kepada pemilik proses pada penyusunan FRA also assists the process owner in preparing field FRA to meet the
bidang dalam rangka memenuhi Maturity Level Kepatuhan Anak Maturity level of PLN Group Subsidiaries.
Perusahaan PLN Group.

Selain itu, Satuan Internal Audit juga telah melakukan berbagai In addition, the Unit had also performed other supporting
kegiatan pendukung lainnya, diantaranya: activities, namely:
- Pengembangan Modul Laporan Konsultasi dan Kepatuhan - Development of Consulting and Compliance Reporting
Aplikasi ProRBA; Module via ProRBA Application;
- Audit Internal Perluasan Lingkup SMAP ISO 37001:2016 pada - Internal audit of the Scope Expansion of ABMS ISO
9 (sembilan) Unit eksisting; 37001:2016 on 9 (nine) existing Units;
- Verifikasi Aspek Kepatuhan atas Usulan Kajian Governance, - Verification of Compliance aspect on the Governance, Risk,
Risk and Compliance; and Compliance Review Proposal.
- Pelaksanaan Perodic Review Quality Assurance Review. - Periodic Quality Assurance Review.

454 Laporan Tahunan 2022 www.plnindonesiapower.co.id
PT PLN Indonesia Power