Page 464 - Annual Report 2022 - PLN Indonesia Power

Powering Sustainable
and Prosperous Future

Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System

Komponen
Component Penerapan Implementation

Penilaian Risiko: Dalam menjalankan operasional bisnisnya, In conducting its business operations, PLN
Dasar untuk menentukan PLN Indonesia Power memiliki potensi risiko yang Indonesia Power encounters risk potentials
bagaimana risiko harus dikelola perlu terus diidentifikasi dan diukur yang dipengaruhi that require continuous identification and
oleh Perusahaan. oleh berbagai faktor internal maupun eksternal. measurement, which are affected by various
Risk Assessment: Penilaian risiko dilakukan melalui pelaksanaan internal and external factors. Risk assessment is
A foundation to determine the Maturity Level Assessment manajemen risiko di carried out through risk management Maturity
management of risks faced by Kantor Pusat dan Unit untuk memastikan bahwa Level Assessment at the Head Office and Units
the Company. risiko yang ada telah dikelola dengan baik dengan to ensure the existing risks are managed properly
tindakan mitigasi yang diperlukan. with appropriate mitigation measures.
Aktivitas Pengendalian: Aktivitas sistem pengendalian merupakan Control system activity is a policy and procedure
Tindakan-tindakan yang kebijakan dan prosedur yang dibuat oleh made by the Management to fulfill the specified
ditetapkan melalui kebijakan manajemen untuk memenuhi tujuan yang purpose through:
dan prosedur yang memastikan ditetapkan, melalui:
bahwa arahan manajemen 1. Pembagian tugas, tanggung jawab dan 1. Distribution of duty, responsibility, and
untuk mengurangi risiko kewenangan sesuai dengan fungsi dari masing- authority in accordance with the function of
terhadap pencapaian tujuan masing unit organisasi; each organizational unit;
telah dilakukan. 2. Mempersiapkan sistem pencatatan data dan 2. Preparation of proper recording and storage
penyimpanan dokumen Perusahaan yang baik; system for Company data and documents;
Control Activity: 3. Mempersiapkan sistem pengamanan data dan 3. Preparation of proper protection system for
Measures specified through dokumen Perusahaan dengan baik; Company data and documents;
policies and procedures to 4. Manajemen SDM berbasis kompetensi; 4. Competency-based HR management;
ensure the performance of 5. Komitmen penerapan manajemen risiko yang 5. Commitment towards risk management
managerial directives to reduce mengarah pada budaya sadar risiko; implementation that leads to risk awareness
the risks against the purpose. culture;
6. Melakukan penilaian atau pemeriksaan atas 6. Implementation of Company performance
kinerja Perusahaan oleh pihak independen assessment or audit by independent parties,
seperti oleh Kantor Akuntan Publik; serta such as Public Accounting Firm; and
7. Implementasi Internal Control over Financial 7. Consistent and effective implementation
Reporting (ICoFR) secara konsisten dan efektif. of Internal Control over Financial Reporting
(ICoFR).
Informasi dan Komunikasi: Salah satu unsur penting dalam mendukung One of the important elements in supporting the
Informasi yang diperlukan tercapainya sistem pengendalian internal attainment of effective internal control system is
Perusahaan adalah informasi yang efektif adalah pelaksanaan informasi dan the provision of information and communication
yang relevan dan berkualitas komunikasi melalui berbagai forum komunikasi through various internal communication
baik, yang berasal dari proses internal yaitu: (1) Sistem pelaporan formal; forums, such as: (1) Formal reporting system; (2)
komunikasi antara pihak (2) Aplikasi sistem teknologi informasi, dan Information technology system application, and

internal maupun eksternal. (3) Program komunikasi manajemen antara lain (3) Management communication program through
Information and melalui Rapat Dewan Komisaris, Rapat Direksi, Board of Commissioners meetings, Board of
Communication: Rapat Komite Audit, Komite Manajemen Risiko Directors meetings, Risk Management Committee
Information required by the dan Komite Nominasi dan Remunerasi, serta and Nomination and Remuneration Committee
Company are relevant and melalui pelaksanaan coffee morning. meetings, and Coffee Morning sessions.
qualified information sourced
from the communication
between internal or external
parties.
Kegiatan Pemantauan: Perusahaan terus meningkatkan evaluasi atas The Company continues to improve the evaluation
Kegiatan evaluasi yang implementasi sistem pengendalian internal, of internal control system implementation,
digunakan untuk memastikan yang mencakup pengendalian keuangan maupun which includes regular financial and operational
masing-masing dari kelima pengendalian operasional secara berkala. Evaluasi controls. Continuous evaluation is performed
komponen ada dan berfungsi. berkelanjutan dilakukan oleh Satuan Internal by the Internal Audit Unit and other supervisory
Monitoring Activity: Audit dan fungsi pengawasan lain di Perusahaan. functions within the Company. The engagement
Evaluation measures to secure Pelibatan auditor eksternal dan assessor of external auditors and other independent
the presence and performance independen lain secara berkala. assessors regularly.
of the five components.

464 Laporan Tahunan 2022 www.plnindonesiapower.co.id
PT PLN Indonesia Power